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(검색결과 약 10,776개 중 38페이지)
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| [별지 제55호서식](99.5.7.개정)
(앞쪽)
접대비 등 조정명세서(2)
①과세
기간
년월 일부터
년월 일까지
②상호
③성명
1. 접대비 한도초과액 조정
구분
금액
접대비한도액
④1,200만원(중소기업은 1,800만원)×과세기간월수( )/12
부동산업 등
100억원 이하×(30/10,00020/10,000)×20/100
100억～500억원×(15/10,00010/10,000)×20/100
500억원 초과×(4/10,0003/10,000)×20/100
⑤소계
기타사업
100억원 이.. |
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| [별지 제67호 서식]
제세공과금조정명세서
①과세
기간
년월 일부터
년월 일까지
②상호
③성명
④ 계정과목
⑤일자
⑥적요
⑦지급처
⑧금액
⑨ 필요경비
불산입해당액
계
※ 작성요령
1. 이 표는 결산서상 일반관리비 및 제조원가중 제세공과금 계정내역을 기입하되 월별로 제세공과금 종류별 합계에 의하여 작성할 수 있습니다.
2. 제세공과금 계정과목중 필요경비 불산입 해당분은 그 건별로 ⑨번란에 기입합니 |
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| [별지 제31호 서식(7)]
사업
연도
...
～
...
유통개선지원준비금조정명세서
법인명
※관리
번호
-
사업자등록번호
-
-
※표시란은 기입하지 마십시오.
1. 손금산입액 조정
①수입금액
②설정률
③한도액(①×②)
④회사계상액
1/1000
⑤한도초과액
(④-③)
⑥최저한세적용에
따른 손금부인액
⑦손금불산입계
(⑤+⑥)
⑧손금산입액
(④-⑤-⑥)
2. 익금산입액 조정
⑨손금
산입
.. |
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| [별지 제31호 서식(7)]
사업
연도
...
～
...
유통개선지원준비금조정명세서
법인명
※관리
번호
-
사업자등록번호
-
-
※표시란은 기입하지 마십시오.
1. 손금산입액 조정
①수입금액
②설정률
③한도액(①×②)
④회사계상액
1/1000
⑤한도초과액
(④-③)
⑥최저한세적용에
따른 손금부인액
⑦손금불산입계
(⑤+⑥)
⑧손금산입액
(④-⑤-⑥)
2. 익금산입액 조정
⑨손금
산입
.. |
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| [별지 제31호 서식(7)]
사업
연도
...
～
...
유통개선지원준비금조정명세서
법인명
※관리
번호
-
사업자등록번호
-
-
※표시란은 기입하지 마십시오.
1. 손금산입액 조정
①수입금액
②설정률
③한도액(①×②)
④회사계상액
1/1000
⑤한도초과액
(④-③)
⑥최저한세적용에
따른 손금부인액
⑦손금불산입계
(⑤+⑥)
⑧손금산입액
(④-⑤-⑥)
2. 익금산입액 조정
⑨손금
산입
연도
⑩설정액
⑪장부상
준비금
기초잔액
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| [별지 제27호서식] (03.3.26. 개정) (앞쪽)
사업
연도
．．．
～
．．．
고유목적사업준비금조정명세서
법인명
※관
리 번호
－
사업자등록번호
※표시란은 기입하지 마십시오.
1. 손금산입액 조정
①소득금액
②당기익금산입액
(②=)
③당기계상
고유목적사업
준비금
④법 제24조
제2항기부금
⑤당해사업연
도소득금액
(①+②+③+④)
⑥법제29조제1항제1호 내지 제3호 금.. |
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| [별지 제42호서식] (앞쪽)
사업연도
...
□ 합병평가차익
조정명세서
□ 분할평가차익
법인명
～
사업자등록번호
...
1. 유형고정자산의 합병평가차익(또는 분할평가차익) 손금산입액 조정
① 합병(또는 분할)평가차익
② 평가증된 유형고정자산의 총 평가증액(⑪란의 ⑩의 금액)
③ 평가증된 전체자산의 총평가증액(⑬란의 ⑩의 금액)
④ 유형고정자산의 평가증으로 인한 합병(또는 분할).. |
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| [별지 제27호 서식]
사업
연도
...
～
...
고유목적사업준비금조정명세서
법인명
※관리
번호
-
사업자등록번호
-
-
※표시란은 기입하지 마십시오.
1. 손금산입액 조정
①소득금액
②당기익금산입액
(②=)
③당기계상
고유목적사업
준비금
④법 제24조
제2항기부금
⑤당해사업연
도소득금액
(①+②+③+④)
⑥법제29조제1항제1호 내지 제3호 금액
⑦법 제13조
제1호결손금
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| [별지 제27호 서식]
사업
연도
...
～
...
고유목적사업준비금조정명세서
법인명
※관리
번호
-
사업자등록번호
-
-
※표시란은 기입하지 마십시오.
1. 손금산입액 조정
①소득금액
②당기익금산입액
(②=)
③당기계상
고유목적사업
준비금
④법 제24조
제2항기부금
⑤당해사업연
도소득금액
(①+②+③+④)
⑥법제29조제1항제1호 내지 제3호 금액
⑦법 제13조
제1호결손금
⑧법제24조
제2항
기부금
⑨수익사업
소득금 |
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| [별지 제31호 서식(2)]
사업
연도
...
～
...
기술개발준비금조정명세서
법인명
※관리
번호
-
사업자등록번호
-
-
※표시란은 기입하지 마십시오.
1. 손금산입액 조정
①수입금액
②설정률
③한도액
(①×②)
④회사계상액
⑤한도초과액
(④－③)
3─
100 ,
5
──
100
⑥최저한세적용에
따른손금부인액
⑦손금불산입계
(⑤＋⑥)
⑧손금산입액
(④－⑤－⑥)
비고
2. 익.. |
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| [별지 제31호 서식(2)]
사업
연도
...
～
...
기술개발준비금조정명세서
법인명
※관리
번호
-
사업자등록번호
-
-
※표시란은 기입하지 마십시오.
1. 손금산입액 조정
①수입금액
②설정률
③한도액
(①×②)
④회사계상액
⑤한도초과액
(④－③)
3─
100 ,
5
──
100
⑥최저한세적용에
따른손금부인액
⑦손금불산입계
(⑤＋⑥)
⑧손금산입액
(④－⑤－⑥)
비고
2. 익.. |
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| [별지 제31호 서식(7)] (01.3.28. 개정) (앞쪽)
사업
연도
...
～
...
유통개선지원준비금조정명세서
법인명
※관리
번호
-
사업자등록번호
-
-
※표시란은 기입하지 마십시오.
1. 손금산입액 조정
①수입금액
②설정률
③한도액(①×②)
④회사계상액
5/10,000
⑤한도초과액
(④-③)
⑥최저한세적용에
따른 손금부인액
⑦손금불산입계
(⑤+⑥)
⑧손금산입액
(④-⑤-⑥)
2. 익.. |
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| [별지 제31호 서식(7)] (01.3.28. 개정) (앞쪽)
사업
연도
...
～
...
유통개선지원준비금조정명세서
법인명
※관리
번호
-
사업자등록번호
-
-
※표시란은 기입하지 마십시오.
1. 손금산입액 조정
①수입금액
②설정률
③한도액(①×②)
④회사계상액
5/10,000
⑤한도초과액
(④-③)
⑥최저한세적용에
따른 손금부인액
⑦손금불산입계
(⑤+⑥)
⑧손금산입액
(④-⑤-⑥)
2. 익.. |
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| [별지 제7호서식]
사업연도
소득공제조정명세서
사업자등록번호
법인명
소득공제액 계산내역
①구분
②근거법
코드
③
계산기준
④계산
기준금액
⑤
공제율
⑥소득공제 대상금액
⑦최저한세적용감면배제금액
⑧소득공제액
(⑥-⑦)
조
세
특
례
제
한
법
배당금액
소득공제
법 제54조
57
배당 금액
100/100
축산업
소득공제
법 제101조
54
당해소득금액
.. |
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| [별지 제1호의2서식] (앞쪽)
과세
연도
...
～
...
정보화지원사업출연금등
손금산입조정명세서
상호및
법인명
※관리
번호
-
사업자등록번호
-
-
※표시란은 기입하지 마시고, 작성요령은 뒤쪽을 참조하십시오.
1. 손금산입액 조정
직전 과세연도말 현재 손금산입액 누계(①)
당해과세연도
전자적기업자원관리 설비 등 총구입금액 (②)
기업 결제금액(③)
정부지원금액
(④=②.. |
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